Рубрика: Расчет налогов

Законодательно закреплена обязанность определенных лиц и организаций по уплате налогов и сборов.

Однако некоторые из них обязательны к уплате только теми, кто владеет определенным видом имущества.

Таковым является транспортный налог. Однако перед выплатой необходимо правильно его рассчитать, чтобы избежать переплаты и недоимки. Как рассчитать транспортный налог на авто, чтобы не ошибиться?

На основании каких законов взимается транспортный налог?

[ads-pc-2]Главным законодательным актом, регулирующим общие правила, порядок выплаты, период и другие ключевые моменты является Налоговый кодекс Российской Федерации.

Он регулирует все правила расчета и перечисления налоговых выплат, а также порядок предоставления соответствующей отчетности.

Кроме НК РФ транспортный налог регулируется региональными законами о налогах, например, Налоговыми кодексами республик и других субъектов РФ.

Действие таких законодательных актов распространяется на установление ставки налога, но не может противоречить НК РФ. Это происходит потому, что данный налог относится к региональным, а не федеральным.

Как перевести киловатты в лошадиные силы?

Для исчисления транспортного налога необходимо использовать мощность в лошадиных силах конкретного автомобиля.

Однако иногда потребуется перевести ее из киловатт.

Для того, чтобы это сделать необходимо воспользоваться одним из способов:

• Онлайн калькулятор. Множество интернет-ресурсов предлагают произвести расчет налогов, в том числе и транспортного. Для этого придется выбрать регион, мощность средства и другие ключевые параметры, после чего система проведет автоматический расчет. Наиболее надежный вариант калькулятора можно найти на официальном сайте Федеральной Налоговой службы.
• Формула и самостоятельный расчет. Для этого необходимо принять показатель 1 кВт в определенном количестве л.с., которое равно 1,36.

[attention type=green]Например, если нужно перевести 65 кВт в лошадиные силы, то 65*1,36=88,4. Таким образом, в 65 кВТ приблизительно 88,4 лошадиные силы.[/attention]

Налог на роскошные автомобили

Кроме выплаты стандартного транспортного налога в Российской Федерации с 1 января 2014 года вагоне повышающий показатель коэффициента на дорогие автомобили.

Их перечень устанавливается Минпромторгом и каждый год пересматривается. Например, в 2015 году в него вошли 425 авто, а с 2016 года перечень расширился до 715 автомобилей.

Правила расчета транспортного налога для роскошных автомобилей аналогичны стандартным. Однако есть повышающий коэффициент, который обязательно должен увеличить окончательную расчетную сумму.

Так как расчет с применением коэффициента начинается со стоимости автомобиля 3 миллиона рублей, то для таких авто до 5 млн. руб. коэффициент применяется от 1,1 до 1,5. Он варьируется в зависимости от периода, который прошел с момента выпуска авто. Чем он меньше, чем выше показатель коэффициента необходимо применять.

Для транспортных средств стоимостью 5-10 млн. руб. применяется ставка коэффициента равная 2, а для более дорогостоящих – 3.

[attention type=green]В общей формуле для вычисления налога при наличии высокой стоимости авто ничего не меняется, кроме включения в нее дополнительного увеличивающего коэффициента.[/attention]

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль

Итак, рассмотрим, как рассчитывается транспортный налог. Правила исчисления транспортного налога на машину немного отличаются для юридических и физических лиц . Именно поэтому необходимо точно определить статус налогоплательщика и только после этого производить расчет обязательной выплаты в пользу государства (налога на автомобиль).[ads-mob-1]

Для физических лиц

Прежде всего необходимо обратиться к Налоговому кодексу РФ и определить является ли физическое лицо налогоплательщиком по статье 357. Кроме того, для расчета окончательной суммы налогового платежа понадобится уточнить налоговую ставку. Она задается в зависимости от конкретного вида транспортного средства в статье 361 НК РФ.

Однако ставки могут быть изменены соответствующими законами субъектов РФ, но не более, чем в 10 раз от заданного НК РФ.

Правильный расчет окончательной суммы налогового платежа на авто складывается из нескольких составляющих:

• База. Она в данном виде налоговой выплаты представлена лошадиными силами и показатель зависит от вида транспортного средства и его мощности.
• Ставка определяется НК РФ.
• Доля в зависимости от вида собственности и количества владельцев одного транспортного средства.
• Период выплаты и расчета транспортного налога.

В стандартном виде форму расчета для физических лиц будет выглядеть следующим образом: Ставка * налоговая база=сумма налоговой выплаты.

В качестве примера можно рассмотреть правила расчета налога на автомобиль мощностью 125 л.с., который находится в собственности 2 лиц в г. Москва сроком 3 месяца. Уточним, что для зарегистрированных в Москве средств ставка равна 35.

В данном случае формула такова: 125*35*1/2*3/12=546,86 руб. на каждого из двух владельцев.

[attention type=green]При вычислении суммы на роскошное транспортное средство в качестве еще одного множителя используется повышающий коэффициент.[/attention]

Для юридических лиц

Перечень налогоплательщиков – юридических лиц установлен ст. 357 НК РФ.

Определение базы и ставки осуществляется аналогично тем, что и для граждан.

Обычно организации пользуются всей документацией, которая позволяет правильно вычислить сумму выплаты.

Если же документы утеряны или не содержат исчерпывающих данных, может быть проведена экспертиза автотранспорта с целью установления всех требуемых характеристик.

Ставки организации берут из специальных таблиц, которые разрабатываются налоговыми органами региона и постоянно изменяются.

Формула вычисления суммы и все показатели, которые используются при этом полностью соответствуют примеру и способу, используемому физическими лицами. Так же применяется коэффициент на роскошь при необходимости.

Особенности уплаты

Оплата налоговых обязательств такого характера осуществляется обычно по представленным из налоговых служб данным. Это означает, что гражданам не предъявляется обязательство и необходимость самостоятельно рассчитывать сумму выплаты. Эту задачу выполняет налоговая инспекция и предоставляет налогоплательщику всю необходимую информацию на основании данных от ГИБДД города (района).

[ads-pc-4]Выплатить обязательные суммы можно различными способами:

• через отделения банков;
• банкоматы, терминалы;
• при помощи интернет-систем и т.д.

Юридические же лица обязаны рассчитывать сумму налога и предоставлять отчетность в ИФНС самостоятельно.[ads-mob-2]

Обычно особенности выплат заключаются в том, что они осуществляются в установленный законом срок через системы интернет-банкинга, которыми пользуются налогоплательщики. Для верной идентификации платежа необходимо указывать корректный КБК. Отчетность может быть представлена в электронном виде.

Суммы выплат организации могут перечислять несколькими способами:

• единовременно в конце периода;
• авансовыми платежами.

Таким образом, как физические, так и юридические лица, владеющие автотранспортом, обязаны уплачивать соответствующие суммы в бюджет. При отсутствии своевременных поступлений налогоплательщик будет наказан начислением пеней и другими методами. Верно составленная отчетность и своевременность оплаты гарантируют отсутствие проблем и лишних затрат на погашение пеней.

Ежегодно владельцы квартир и домов получают «письма счастья» — необходимо заплатить государству налог со своей недвижимости.

Как рассчитать налог на имущество физических лиц и что он из себя представляет, какие льготы существуют?

По законодательству у россиянина есть много видов имущества, за которое надо ежегодно платить в казну, а «налог на имущество» затрагивает только часть из них. Немудрено запутаться!

Налоги на имущество физического лица

Бюджетный Кодекс рассматривает как источник поступлений в казну три больших группы частной собственности.

[ads-pc-2]Им соответствуют три налога:

• транспортный – на личный автомобиль;
• земельный – на собственный участок земли (пустой или с постройками);
• налог на имущество – платится за капитальные сооружения, куда попадает как жилая, так и нежилая недвижимость.

Из трёх налогов, транспортный является региональным, то есть идёт в казну края, области, республики и так далее, и ставка его устанавливается законодательным органом субъекта. Два других – местные, ставки на них могут быть разными в соседних сёлах или городах.

Льготы

Налоговый кодекс (статья 407) освобождает от налога на имущество 15 категорий физических лиц.

Это достаточно стандартный список категорий, куда попадают Герои Советского Союза и современной России, кавалеры Ордена Славы, инвалиды двух первых групп, участники военных операций и Великой Отечественной, пенсионеры, чернобыльцы. Все они могут освободить от налога один объект имущества.

Примечательно, что творческие люди могут не платить налог на студии, ателье, мастерские, а также музеи, библиотеки и галереи, а владельцы домашнего подворья – взять льготу на хозяйственную постройку.

[attention type=yellow]

Любой человек может использовать льготу лишь на одном объекте налогообложения, сколько бы оснований для льготы у него не было. Коммерческую недвижимость из-под налога вывести нельзя.

[/attention]

Объекты налогообложения

Налоговый кодекс устанавливает перечень собственности, за которую россияне должны платить налог на имущество (статья 401). К ним относятся:

• жильё: дом (в том числе дачный), квартира либо комната в собственности;
• площадь под авто – гараж или место под машину;
• единый недвижимый комплекс – ЕНК;
• стройка;
• все другие строения и помещения.

Как уже говорилось выше, выплаты на имущество физлиц касается капитальных строений – всего, что имеет стены, фундамент, крышу или хоть что-то похожее, начиная с того момента, как строение начали возводить. Часто его называют налогом на недвижимость, хотя он касается не всей недвижимости.

В налоговую базу не входят:

• земельный участок под домом или дачей – за него надо платить отдельный налог;
• доля в общем имуществе многоквартирного дома – за него налоги не платит никто.

С понятием объекта налогообложения тесно связано понятие налоговой базы – суммы, с которой высчитывается налог.

https://www.youtube.com/watch?v=_Irs5QWGsqs

Что касается налога на недвижимость, есть две методики определения базы:

• по инвентаризационной стоимости имущества;
• по кадастровой стоимости.

Раньше в России этот сбор всегда платили по инвентаризационной стоимости. Прямо сейчас идёт переходный период – с 2020 года повсеместно налог будут платить от кадастровой цены недвижимости.

Пока же каждый регион определил, когда его жители сменят одну формулу расчёта на другую, и в разных областях можно столкнуться с разным отношение к налоговой базе.

[attention type=green]

Стоимость по инвентаризации учитывается налоговой службой в завышенном виде, так как умножается на коэффициент-дефлятор, который каждый год устанавливает Минэкономразвития страны. Поправка в 2016 году составляет 1,329.

[/attention]

Ставка налога на имущество физических лиц

Как рассчитывается налог на имущество физических лиц?

Сбор на имущество физлиц относится к местным, поэтому и размеры выплат устанавливаются местными властями независимо друг от друга; нет единого реестра имущественных налогов на всю Россию.

Однако Налоговый кодекс прочертил границы ставок по этому налогу (статья 406) отдельно для «продвинутых» регионов с кадастровой ценой, отдельно – для консервативных, с инвентаризационной.

Для установления налоговой ставки по новому порядку кодекс предлагает устанавливать налог не больше:

• 0,1% кадастровой цены на жильё, недостроенное жильё, ЕНК с жилыми помещениями в составе, гаражи и машино-места, хозпростройки до 50 метров квадратных;
• 2% кадастровой стоимости офисов, торговых площадей, заведений, а также недвижимости дешевле 300 миллионов рублей;
• 0,5% для остальных объектов.

Для исчисления налога от инвентаризационной стоимости есть своя сетка налоговых ставок.

При этом подходе налоговый кодекс не делает различий между видами имущества, а ставит ограничения только по сумме налоговой базы:

• ниже 0,1% – на недвижимость дешевле 300 тысяч рублей;
• 0,1%-0,3% – при цене 300–500 т.р.;
• 0,3%-2% – больше 500 т.р.

При этом закон оставляет муниципалитетам широкие возможности для налоговой политики. Первое ограничение по налогу – один промиле от кадастровой стоимости – можно при желании увеличить в три раза или снизить до нуля.

Можно сделать налоговую систему сложнее, установив т.н. прогрессивный налог – то есть сделать разные ставки налога для дорогих и дешёвых домов, установить различия в налоговом режиме для престижных и окраинных районов города. Различия в ставке могут связываться с:

• кадастровой или инвентаризационной стоимостью;
• видом объекта налогообложения;
• расположением;
• территориальным зонированием.

Уплата налогов на собственность. Налоги на строения

Налог на имущество приходит раз в год, погасить квитанцию требуют до 1 декабря — платёж идёт в счёт прошлого года.

Обращаться с деньгами для уплаты сбора надо в налоговую инспекцию, за которой закреплено облагаемое сбором жильё.

Для уплаты потребуется налоговое уведомление – его пришлют по почте или отдадут под подпись сами налоговики. Закон даёт им право задержать уведомление, но в один год должно прийти не больше трёх квитанций – в таком случае и платить придётся за три года.

[attention type=green]

В налоговом уведомлении можно проверить расчёт налоговой базы и узнать сумму взноса. Там же будет памятка о сроках, в которые нужно налог заплатить.

[/attention]

Исчисление налога на имущество

Как рассчитать налог на дом или другое имущество физического лица?

Закон не требует от гражданина самому считать налог на имущество – за него это сделает налоговая.

Не лишним будет знать, как подсчитывается сумма, пришедшая в уведомлении.

Первым делом в расчёте выплаты определяется налоговая база – считает её кадастровая палата, там же можно получить справку. На этом этапе применяется коэффициент-дефлятор, если стоимость указана по инвентаризации.

После этого необходимо узнать, под какую ставку попадает конкретная собственность. Сведения можно почерпнуть в местном законодательстве или в налоговой службе.

Следующим шагом станет расчёт вычета. Общие для всех налоговые вычеты будут рассмотрены далее.[ads-mob-1]

Умножив налоговую базу на ставку налога и отняв сумму вычета, можно получить сумму налога.

Для новой схемы (от кадастра) установлен четырёхлетний льготный переходный период. В эти годы налог делится на две части: в полном размере выплачивается налог, как если бы он считался по инвентаризации, а переплата выплачивается с коэффициентом понижения, составляющий в первый год 0,2, во второй — 0,4, в третий и четвёртый — 0,6 и 0,8 соответственно.

Если переплаты нет, то налог считается по полной кадастровой стоимости.

Расчет налога на имущество. Расчет авансовых платежей

Кодекс не предусматривает на имущество физлиц авансовых налоговых платежей, порядка расчёта и уплаты их не установлено.

Однако фактически какие-то уплаченные деньги могут оказаться лишними и стать своеобразным авансом для будущих налогов.

Согласно БК (статья 408), в течение трёх лет налогоплательщик может обратиться в инспекцию с заявлением о перерасчёте его налога на имущество. Излишне уплаченный налог может перейти на новые года.

[attention type=green]

Основанием для перерасчёта должно стать право на льготу по налогу.

[/attention]

Имущественный налоговый вычет

Налогообложение по кадастровой стоимости зависит также от всеобщего имущественного налогового вычета, установленного в статье 403 НК РФ.

[ads-pc-4]Согласно ему, владельцы жилых помещений могут не платить налог за определённую минимальную площадь помещений. Вычету подлежат:

• в комнате – 10 кв. метров;
• в квартире – 20 кв. метров;
• в доме – 50 кв. метров.

Цену по кадастру жилья для налогов считают без учёта вычитаемой площади. Есть вычет для единых комплексов: хотя бы одно жилое помещение даёт право уменьшить кадастровую оценку на миллион при взыскании сбора. Если объект имеет площадь меньше, то «в минус» стоимость не уходит, а признаётся нулевой.[ads-mob-2]

Платёжка по налогу на имущество придёт любому собственнику как жилья, так и нежилых построек, и неважно, в каком они состоянии. Если в какой-то год уведомление о налоге не придёт – не стоит обольщаться, у инспекторов есть ещё два года, чтобы его пересчитать.

Чтобы правильно планировать свой бюджет, важно знать, какие налоговые ставки поставит муниципалитет конкретной недвижимости и как изменится её цена при переходе от инвентаризационной к кадастровой стоимости.

Что такое налог на прибыль? Это — часть налоговой системы. Налог на прибыль зависит от конечного финансового итога деятельности организации.

Его относят к прямым налогам. Из этого следует, что объектом обложения является доходы организации, и платят они налог с прибыли. Данный налог не перекладывается на потребителя.

Есть тенденция к уменьшению его доли, так она уменьшилась с 30 % до 24 % в 2002 г. и до 20 %, начиная с 1 января 2009 года.

Организации в течение года готовят и сдают отчетность — декларации по налогу на прибыль — и платят авансовые платежи. Некоторые категории организаций не платят налог на прибыль. Они находятся на упрощенной или вмененной системах налогообложения.

Расчет налога на прибыль организации

[ads-pc-2]В 2016 году все организации, которые работают по общей системе налогообложения, платят налог на прибыль.

Он считается федеральным, его базовая ставка равна 20 %, распределяется он таким образом: в федеральный бюджет перечисляют – 2 %, а в региональный — 18%.

Подробную информацию о том, как посчитать налог на прибыль, читайте ниже.[ads-mob-1]

Налогооблагаемые доходы

К налогооблагаемым доходам организации за период, относятся доходы полученные в текущем году, которые входят в облагаемую базу (это указано в главе 25 «Налог на прибыль» НК РФ).

При определении доходов из них исключают акцизы, налог на добавленную стоимость и иные аналогичные платежи. Доходы предприятия, которые учитываются при вычислении налога на прибыль, делятся на два основных вида — от реализации товаров, услуг, имущественных прав, имущества и внереализационные доходы.

Для признания доходов необходимы первичные бухгалтерские документы и иные документы, подтверждающие выручку.

К внереализационным относятся доходы:

• от сдачи некоего имущества в аренду (субаренду);
• от доли в других организациях;
• прошлых лет, которые выявлены в отчетном периоде;
• как суммы кредиторской задолженности, которая была списана по истечению срока исковой давности;
• от операций, которые напрямую не были связаны с производством продукции и ее реализацией.

Не облагаемые доходы

При определении налоговой базы, не надо учитывать следующие доходы, полученные в качестве:

• предшествующей платы за продукцию (работы и услуги), имущественные права, имущества;
• имущества (с учетом денежных средств), которое поступило комиссионеру по договору комиссии;
• имущества при целевом финансировании;
• взносов в уставный капитал;
• заемных средств;
• стоимости неотделимых улучшений некоего арендованного имущества;
• имущества, имущественных прав в виде залога или задатка;
• имущества, безвозмездно полученного образовательными учреждениями;
• имущества и имущественные прав, принятых религиозными организациями на реализацию уставной деятельности;
• грантов.

[blockquote_gray»]

Не уплаченные налоги государство может взыскать в течение определенного периода. Срок давности по налогам физических лиц определен законодательством.

Получили премию на работе? Облагается ли такая выплата налогами, расскажем далее.

Информация о том, как правильно рассчитать налог на имущество физических лиц, представлена по ссылке.

[/blockquote_gray]

Расходы организаций, подлежащие вычету

К расходам организации, подлежащим вычету, относятся расходы, которые понесла организация в текущем году, принимаемые для целей налогообложения соответственно гл. 25 НК РФ.

В ней указывается, что предприятия имеют право уменьшать прибыль текущего года на сумму ранее понесенных убытков.

Любой реально обоснованный и подтвержденный документами доход организации в связи с ее производственной деятельностью, направленной на получения дохода, сокращает базу по налогу. К таким расходам относятся экономически оправданные затраты, оцененные в денежной форме.

Рассмотрим примеры:

1. Можно ли реально уменьшить налогооблагаемую прибыль на расходы по оплате туристической путевки для сотрудника и его супруги на Гавайи? Все документы имеются. Данный расход нельзя назвать экономически обоснованным и связанным с деятельностью организации.
2. Стоимость бронирования гостиницы в Лондоне, куда сотрудник ездил в деловую командировку. Он предоставил только счет. Так как данная командировка была делового характера и нацелена на получение дохода, то данный расход уменьшает налогооблагаемую прибыль.
3. Произведены расходы по оплате услуг консультанта — программиста. Нет договора на оказание услуг, а также отсутствует акт приемки-передачи услуг. Такой расход не уменьшает налогооблагаемую прибыль, т.к. документально не подтвержден.
4. Сотрудник едет в командировку. При покупке билета обязательно включается оплата сервиса-питание, определенные напитки, печатные издания 2 — 3 видов. Казалось бы, это является необоснованным, но данный сервис обязательный, поэтому такие затраты можно считать экономически оправданными. Поэтому, суд будет на стороне налогоплательщика в данном случае.

https://www.youtube.com/watch?v=8x6cFk6fv8A

Под обоснованными затратами понимаются затраты, подтвержденные:

• документами, соответственно законодательства Российской Федерации:
• документами, соответствующими обычаям делового оборота, применяемые в иностранном государстве, на чьей территории были произведены расходы.

Себестоимость — это стоимостная оценка реализуемых в процессе изготовления продукции (работ, услуг), сырья, ресурсов природы, материалов, энергии, топлива основных фондов.

[attention type=green]

С расходами в нашей стране получается очень интересная картина. Нетрудно догадаться, что организации будут делать все возможное, чтобы сократить этот налог. Для этого в затраты включаются все возможные расходы, чтобы прибыль вообще стремилось к нулю.

Конечно это чревато проверками в налоговой, но предприниматели идут на этот риск из-за возможности снять с себя большие затраты.

[/attention]

Расходы, не вычитаемые из налогооблагаемой базы

Не все реально имеющие место затраты можно включить в себестоимость продукции (услуг, работ) Одни можно производить только из собственной прибыли, которая осталась у предприятия после оплаты всех налогов, другие включаются в себестоимость в пределах нормативов (суточные, представительские расходы).

Размер налога на прибыль

Рассмотрим, как рассчитать налог на прибыль организации.

Чтобы узнать размер налога на прибыль, нужно определить базу.

Она находится нарастающим итогом от начала до конца года.

При расчете надо использовать формулу:

База по налогу на прибыль по всем операциям (обложенным по ставке 20%) равна доходам от реализации и внереализационным доходам по нарастанию с начала года за вычетом расходов, связанных с производством и продажей по нарастанию с начала года, плюс убытки по операциям, рассматриваемым при подсчете налога на прибыль в специальном порядке, минус убытки прошлых лет.

[attention type=green]

Если результат расчетов будет отрицательным, значит, налоговая база будет равна нулю.

[/attention]

Налог на прибыль организаций [sc name=»year» ] — как рассчитать?

[ads-pc-3]Налоговый период равняется одному году, отчетные периоды являются 1 квартал, полгода и 9 месяцев.

Налог на прибыль в бюджет федеральный — будет равен 2 % от налоговой базы.

Налог на прибыль в бюджет региональный — будет равен 18 % от налоговой базы.

Для того чтобы понять, как рассчитать налог на прибыль, приведем пример порядка расчета.

Периодом отчета по налогу на прибыль является квартал. Известно, что региональная ставка равна 18 процентам.

Доходы организации в 1 квартале (облагаются по ставке 20%) были равны 1 800 т. р., а расходы – 2 200 т. р. Значит, в 1 квартале организация понесла убыток 400 т. р. В данном случае база налога и авансовый платеж по первому кварталу равны нулю. Доходы организации во 2 квартале, которые облагались по ставке 20 %, составили 3 500 т. р., а расходы — 1 500 т. р.[ads-mob-2]

Поэтому в конце полугодия доходы и расходы составляют:

• доходы 5 300 т. р. (1 800 т. р. + 3 500 т. р.);
• расходы 3 700 т. р. (2 200 т. р. + 1 500 т. р.).

База налога в конце полугодия равна 1 600 т. р. (5 300 т р. – 3 700 т. р.).

[blockquote_gray»]

Порой человек не знает, есть ли у него задолженность перед государством. Как узнать задолженность по разным видам налогов по ИНН в интернете, читайте на нашем сайте.

Правила расчета неустойки по договорам с примерами смотрите в этом материале.

[/blockquote_gray]

Платеж авансовый по налогу за период отчета будет составлять:

• в бюджет федеральный – 32 т. р. (1 600 т. р. * 2 %);
• в бюджет региональный — 288 т р. (1 600 т. р. * 18 %).

Налог на прибыль должен выполнять свою основную задачу — обеспечивать стабильность инвестирования в сферу производства продукции, а также законное увеличение капитала организации. Очень важно, чтобы государство очень осторожно пользовалось таким инструментом, как налог, так как очень большие ставки налога могут просто закрыть производство.

В другом случае предприниматели просто будут всеми возможными способами стараться обойти закон, закладывая в затраты все, что только можно.

Важно найти баланс. Предприятие должно иметь возможность развиваться без бремени запредельных ставок, а государство, соответственно, иметь источник доходов.

Сейчас в стране кризис. Хотелось бы, чтобы государство реально оценивало экономическое положение организаций и предоставляло помощь и содействие в их развитии. В данном случае в выигрыше окажутся все – государство, организации, страна в целом.

Каждый гражданин России обязан выплачивать налоги, своевременно и регулярно.

Не получается осуществить своевременную уплату налогов, либо для перепроверки ситуации, возникает необходимость выяснить, имеется ли задолженность по ИНН, ее размеры.

Как узнать, есть ли долги по налогам? Для того, чтобы получить информацию на эту тему, можно обратиться в налоговую службу. Либо, что гораздо проще, воспользоваться интернетом.

Существует несколько сервисов, таких как oplatagosuslug.ru, предоставляющих возможность проверки задолженности по налогам по ИНН и даже ее уплаты. Многие сайты сотрудничают с налоговой службой, что позволяет им предоставлять данные, получаемые напрямую у государства.

Процедура доступа к сведениям по налоговым долгам

Как узнать задолженность по налогам через госуслуги? Для получения исчерпывающей информации по собственным задолженностям, к примеру, на сайте госуслуг, пользователю придется пройти процедуру регистрации. Иным путем не выйдет получить доступ к личному кабинету, а значит, и информации.

Можно узнать о задолженностях сразу в нескольких направлениях по различным налоговым выплатам:

• земельный;
• имущественный;
• транспортный налоги.

Стоит отметить, что регистрация на сайте хоть и дает доступ к личному кабинету, но весь спектр информации получить все же не удастся. Чтобы все аспекты сайта стали доступны, пользователю необходимо оставить о себе личные данные. Не всем нравится предоставлять личную информацию в сети, но в данном случае она необходима для идентификации личности. Таковы условия для физических лиц.

У юридических лиц возможность получить интересующую информацию имеется так же. Для них подойдет сервис nalog.ru, базирующийся на работе утилиты, которую пользователь скачивает себе на компьютер. Сайт предоставляет возможность доступа к личному кабинету с исчерпывающей информацией по задолженностям, а также распечатки интересующих документов.

https://www.youtube.com/watch?v=CHgSgTFh3BU

Можно ли узнать долги по налогам без личного кабинета?

Сервис www.assessor.ru предоставляет физическим лицам право на просмотр данных по задолженностям без регистрации в личном кабинете.

Чтобы проверить неоплаченные налоги необходимо ввести номер своего ИНН в специальном поле сайта. Стоит отметить, что не все области России имеют доступ к данным на сервисе.

Тем, кто не хочет вносить во всемирную паутину личную информацию, придется все же совершить личный визит в налоговую службу, при себе нужно иметь паспорт – физическим лицам. Юридические лица обязаны предоставлять доверенность от вышестоящих лиц.

[blockquote_gray»]

Иногда нужно узнать задолженность по квартплате, чтобы полностью погасить имеющиеся долги. Существуют разные способы, каким образом разузнать сумму долга.

О тактике взыскания задолженности по алиментам расскажем тут.

Если не удается взыскать долги полюбовно, следует подать иск в суд. Как правильно его подготовить, читайте в этой статье.

[/blockquote_gray]

Как проверить налоги физического лица по ИНН

Проверка налоговой задолженности по номеру ИНН часто необходима в следующих случаях:

1. Если налог уже уплачен, чтобы не совершать повторную выплату.
2. Выяснить, по каким налогам срок оплаты еще не подошел.
3. Выяснить, какие задолженности просрочены.
4. Узнать о взысканных задолженностях, уплата которых еще не была произведена.

Используя личный кабинет можно осведомиться по всем пунктам касательно земельного, транспортного и имущественного налогов. Узнать свой ИНН каждый гражданин может, обратившись в местную налоговую службу, через Интернет этого сделать нельзя.

Через сайты в Интернете можно узнать не только сумму существующей задолженности, но и размер налога, периодично начисляемый гражданину, чтобы не переплачивать.

Особенна удобная функция оплаты налога при поиске задолженности по ИНН, где с помощью удобного пользователю способа оплаты, он может перечислить необходимую сумму в налоговую службу, прямо не выходя из дома.

[attention type=green]Современный способ работы с налоговыми задолженностями вдвойне удобен для обывателей, так как освобождает их от необходимости посещать само здание налоговой, стоять в очередях и терять драгоценное время.[/attention]

Как посмотреть задолженность по фамилии

Многие сервисы в сети предлагают ознакомиться с информацией по налоговым задолженностям даже при отсутствии номера ИНН: достаточно ввести собственные имя и фамилию.

Стоит отметить, что ИНН назначается в налоговой службе и каждому гражданину присваивается номер.

Соответственно, не имея под рукой номера ИНН, но желая просмотреть информацию по налогам, можно воспользоваться собственным именем для поиска.

Но этот способ не будет работать в случае, если гражданин не оформил ИНН, в базе данных его попросту не будет. Однако, законодательство прямо указывает на необходимость каждому россиянину иметь ИНН и регулярно уплачивать начисленные налоги. Несвоевременная оплата налогов грозит изъятием имущества с помощью службы приставов, административными штрафами, исправительными работами.

[blockquote_gray»]

Если вы собираетесь дать деньги в долг, но нет полной уверенности в том, что долг вернут, составьте гарантийное письмо о возврате долга, таким образом вы сможете себя застраховать от мошенничества.

Образец составления претензии о возврате денежных средств вы найдете тут.

[/blockquote_gray]

Чаще всего, простые обыватели задерживают выплаты, либо вообще не выплачивают налоги по незнанию о собственной задолженности. Поэтому налоговая инспекция старается упростить процедуру выплаты с помощью сотрудничества с сервисами в сети, для удобства граждан в просмотре и оплате задолженностей.

[toc]Согласно российскому законодательству, транспортным налогом облагаются все без исключения автовладельцы на территории РФ. Расчет размера налога выводится с учетом такой характеристики транспортного средства, как мощность двигателя, исчисляемая в несистемной единице измерения – «лошадиных силах».

Автовладелец может сам рассчитать сумму, которая ляжет на его плечи, еще перед подачей документов в налоговую. По закону, физическим лицам предоставляется высчитанный размер налога, а юридические лица обязаны выяснять размеры налога, самостоятельно. Выплаты начисляются в бюджет региона, где зарегистрирован автомобиль. Деньги, взимаемые с налогоплательщиков, идут на ремонт дорожного полотна.

Объекты налогообложения

Распространение транспортного налогообложения простирается не только на автовладельцев. Оплачивать расходы государства на дорожные нужды придется целому списку владельцев самых разных транспортных средств, а именно:

• мотоциклов;
• мотороллеров;
• автобусов;
• самолетов;
• яхт;
• катеров;
• моторных лодок.

А также, всех прочих транспортных средств, производящих свою работу на гусеницах, пневматике и механике.

[blockquote_gray»]

Если вы хотите осуществлять перевозку пассажиров за деньги, вам необходима лицензия на перевозку пассажиров автомобильным транспортом. Все о том, как ее получить, читайте на нашем сайте.

О том, как правильно заполнить договор купли-продажи транспортного средства, читайте здесь.

При разводе супруги делят все совместно нажитое имущество. А как поделить автомобиль? Об этом — в данной статье.

[/blockquote_gray]

Обстоятельства, при которых транспортный налог не начисляется

Для физических лиц имеется исключение, по которому начисление транспортного налога не производится. При официальном признании факта угона автомобиля, налог начисляться не будет. Чтобы предупредить возможную волокиту и путаницу, сразу после признания автомобиля угнанным, следует подать справку в налоговую от правоохранительных органов.

Даже в случаях, когда транспортное средство не эксплуатируется, или сломано, но не снято с учета, налог будет начисляться. Прекратить начисление выплат возможно только после продажи, либо утилизации транспортного средства.

[attention type=green]Продажа автомобиля также может вызвать некоторые неудобства: налог нередко начисляется сразу и бывшему, и новому владельцу.

Налоговая никак не регулирует этот момент, поэтому продажу автомобиля лучше осуществлять в начале месяца, когда налог еще не начислен.[/attention]

Как узнать размер задолженности по налогу на автомобиль

С 2014 года в законодательстве произошли определенные изменения.

Теперь владельца транспорта не уведомляют заранее о размерах задолженности, поиск информации на данную тему и оплата полностью ложится на плечи обывателя.

Также ранее можно было быстро получить сведения по задолженностям через сервис Федеральной налоговой службы.

В связи с некоторыми выявленными махинациями по налогам со стороны чиновников, портал был удален и более не функционирует.

Проверка налога на автомобиль с легкостью осуществляется и через Интернет. На сегодняшний день сайт gosuslugi.ru предоставляет физическим лицам возможность выяснить размеры неоплаченного транспортного налога, а также произвести оплату в удобном режиме. Чтобы зарегистрироваться на сервисе gosuslugi.ru, потребуется номер страхового полиса СНИЛС. После, в личном кабинете, пользователь может просмотреть всю информацию по задолженностям на свое имя.

При отсутствии желания проходить процедуру регистрации на Госуслугах, можно пойти вторым путем. Портал федеральной службы судебных приставов также предоставляет подробную информацию по долгам за транспортный налог. Для поиска ее необходимо всего лишь заполнить форму на главной странице личными данными.

[attention type=yellow]У системы имеется один минус: если поиск не обнаружил никаких результатов, то это значит, что судебные приставы еще не выполняют свою работу по отношению к неплательщику.

Для того, чтобы оказаться в этой базе данных, необходимо методично и продолжительно не уплачивать налог.[/attention]

Как оплатить транспортный налог

Оплата транспортного налога вполне осуществима при наличии доступа в Интернет.

Самый же очевидный вариант – личное обращение в налоговую.

Через всемирную сеть можно оплатить налог с помощью двух ресурсов: gosuslugi.ru и налог.ру.

В обоих случаях потребуется пройти процедуру регистрации и доступ к личному кабинету.

Каждый сервис предоставляет пользователю возможность оплаты с помощью разных банковских и онлайн счетов, остается лишь выбрать подходящий для себя метод перечисления денег.

Лучше всего сохранять квитанции об оплате, или распечатывать их: тогда любой сбой в системе начисления средств будет не страшен автовладельцу, ведь документы будут у него на руках.

https://www.youtube.com/watch?v=g3D2LDjFDpw

Сроки оплаты

Транспортный налог оплачивается ежегодно. Согласно законодательству, оплата должна производиться по факту получения уведомления автовладельцем.

Уведомления рассылает налоговая служба почтой, заказными письмами и не позднее 30-дневного срока с момента начисления задолженности.

В связи с риском задержки письма, или неполучения его по каким-либо причинам, возникает необходимость перепроверять собственную задолженность.

Сроки оплаты налога после получения уведомления устанавливаются не государство в целом, а отдельно регионами. Иными словами, срок уплаты налога можно узнать либо на сайтах региональной городской администрации, либо с помощью налоговой службы.

Транспортный налог в России обязателен к оплате и задержка, неуплата его, грозит автовладельцу штрафами и административными наказаниями.

Видео на тему